Động thái này của giới nhà giàu khiến những cố vấn quản lý tài sản vô cùng bận rộn vào những tuần cuối cùng của năm 2020, đặc biệt trong việc hỗ trợ khách hàng chuyển giao miễn thuế của cải cho thế hệ tiếp theo trong gia đình. Bên cạnh đó, nhóm các nhà thẩm định, những người có vai trò quan trọng trong việc định giá tài sản trong các chiến lược quy hoạch bất động sản trên, cũng ngập đầu trong công việc.
Jonathan Miller, Chủ tịch công ty Miller Samuel (trụ sở New York), cho biết yêu cầu thẩm định tài sản từ khách hàng của công ty đã tăng gấp bốn lần. Đến cuối tháng 11, ông từ chối nhận thêm khách hàng do khối lượng công việc quá nhiều.
"Thực tế chúng tôi không thể xử lý tất cả yêu cầu thẩm định cuối năm vào thời điểm này. Lượng khách tăng vọt từ kỳ nghỉ lễ Tạ ơn và chúng tôi đã phải làm việc cật lực", ông Miller nói.
Hình ảnh Tổng thống đắc cử Joe Biden, người dọa tăng thuế người giàu Mỹ được quảng bá ở Quảng trường Thời đại New York, Mỹ. Ảnh: AP.
Sự vội vã của giới tài phiệt trong giai đoạn cuối năm gây bất ngờ cho nhiều nhà cố vấn tài chính, bởi đảng Cộng hòa đã thể hiện rất tốt trong các cuộc đua vào quốc hội. Điều này có nghĩa dù ông Biden chính thức tiếp quản Nhà Trắng, nhiều dự đoán vẫn cho thấy ông sẽ gặp khó khăn khi thực hiện chiến dịch tăng thu hàng nghìn tỷ USD thuế mới từ nhóm người giàu.
Hai cuộc bầu cử sắp diễn ra ở Georgia vào ngày 5/1 mang lại cơ hội cho đảng Dân chủ giành lấy 50 ghế tại Thượng viện. Tuy nhiên, theo ông Benjamin Berger, đối tác tại RSM US cho biết: "Ngay cả khi đảng Dân chủ giành chiến thắng trong hai cuộc đua ở Georgia, vẫn rất khó để ông Biden hiện thực lời hứa cải cách thuế với một Thượng viện bị chia rẽ như vậy".
Tuy nhiên, những thay đổi về thuế vẫn có thể được tiến hành trong năm 2021 và chính quyền Biden sẽ nỗ lực chỉnh sửa những lỗ hổng khiến giới nhà giàu dễ dàng né thuế dưới hình thức quà tặng và bất động sản.
Luật thuế năm 2017 của đảng Cộng hòa do Tổng thống Donald Trump ký đã tăng gấp đôi số tiền giới nhà giàu được quyền chuyển cho người thừa kế mà không phải trả thuế di sản và quà tặng, lên 11,58 triệu USD cho cá nhân và 23,16 triệu USD cho các cặp vợ chồng. Tuy nhiên, luật này và các quy định khác có lợi cho người giàu sẽ hết hiệu lực vào năm 2026. Điều này thúc đẩy họ thực hiện các yêu cầu chuyển giao tài sản cho con cái sớm để né nộp thuế.
Trước cuộc bầu cử, "đã có nhiều khách hàng xem xét các chiến lược tặng tài sản", theo bà Lisa Featherngill, người đứng đầu bộ phận thừa kế và tài sản tại Abbot Downing. Lý do nhiều người giàu ráo riết chuyển giao tài sản trước ngày 31/12 do e ngại những thay đổi về thuế dưới thời Biden có thể có hiệu lực từ đầu năm 2021.
Susan Hartley- Moss, đối tác tại công ty quản lý tài sản Cerity Partners, nhận định sau một năm 2020 đầy bất ổn, khách hàng đang hành động "hết sức thận trọng". "Một cố vấn thực sự thông minh sẽ khuyên khách hàng đừng bỏ qua cơ hội này. Hãy sử dụng quyền miễn thuế quà tặng 11,58 triệu USD của mình, đừng mạo hiểm chờ đợi", Susan nói.
Các cố vấn viên ước tính tốc độ làm việc của họ trong tháng này gần gấp rưỡi tốc độ gấp rút hồi cuối năm 2012, khi người Mỹ chạy đua hoàn tất giao dịch trước khi luật miễn thuế bất động sản giảm vào năm 2013.
Ông Biden đã kêu gọi tăng thuế thu nhập đối với những cá nhân giàu có và đánh thuế cao hơn đối với lãi vốn. Điều này thúc đẩy một số người bán doanh nghiệp hoặc thu hồi đầu tư. Một số triệu phú Mỹ cũng có thể đối mặt với thuế tiểu bang và địa phương cao hơn vào năm 2021, trong bối cảnh các bang như New York đối mặt với tình trạng thiếu hụt ngân sách trầm trọng.
Theo các chuyên gia, ngay cả khi giới nhà giàu không lo lắng bởi những thay đổi về thuế vào năm 2021, họ vẫn sẽ lập các kế hoạch cuối năm để giảm lượng tiền thuế phải đóng. Các đạo luật liên quan đến Covid-19 như CARES (Hỗ trợ chống Covid-19 và An ninh kinh tế) mang lại cơ hội giúp những chiến lược này của họ sinh lợi nhiều hơn. Ví dụ, người giàu có thể bù đắp 100% các khoản thuế phải trả bằng hoạt động quyên góp. Bên cạnh đó, giới tài phiệt có thể tăng quà cáp bằng tiền mặt thay vì tặng các mã cổ phiếu có giá trị cao để tránh thuế.
Ngoài ra, những người lớn tuổi Mỹ cũng có thể giảm thu nhập chịu thuế bằng cách từ chối nhận các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc từ tài khoản hưu trí cá nhân. Các khoản lỗ kinh doanh hoặc biến động giảm của thị trường chứng khoán trong năm nay cũng bù đắp thu nhập chịu thuế. Những mánh khóe này giúp nhà giàu Mỹ trốn được một khoản thuế phải nộp. Còn vài ngày nữa là kết năm 2020, giới nhà giàu Mỹ đang chạy nước rút cho cuộc đua trốn thuế của mình, chuyên gia tài chính Susan Hartley- Moss nói.
Sơn Nam (Theo Bloomberg)