Công ty xuất nhập khẩu Hòa Bình thuộc Sở thương mại tỉnh Hòa Bình, đặt chi nhánh tại số 2 Lê Văn Linh, Hà Nội. Nguyễn Quán Lan được giám đốc giao trực tiếp thực hiện các hợp đồng kinh tế, hoặc được ủy quyền ký hợp đồng kinh tế. Lợi dụng nhiệm vụ được giao, Lan đã tự soạn thảo các hợp đồng, sử dụng hóa đơn chứng từ của các doanh nghiệp ma chuyên mua bán hóa đơn thuế giá trị gia tăng để thanh toán tiền của công ty rồi chiếm đoạt.
Vào tháng 2/2004, Lan được giao thực hiện hợp đồng thu mua 30.000 kg củ nghệ khô của Hợp tác xã Tân Thành do Đinh Khắc Thành làm chủ nhiệm có tổng trị giá hợp đồng hơn 245 triệu đồng. Nhưng Lan không thực hiện hợp đồng này mà nhờ Thành mua hóa đơn giá trị gia tăng của Chi cục thuế huyện Bảo Thắnh, Lào Cai ghi hợp thức hóa đơn và chiếm đoạt luôn số tiền này.
Thấy "ngon ăn", Lan lại làm hóa đơn khống, hợp đồng mua của Thành 4.000 kg cành quế khô và chiếm đoạt 220 triệu đồng của công ty.
Trọng vụ án này, dù Đinh Khắc Thành không được hưởng lợi từ 2 hợp đồng trên nhưng lại mua hộ hóa đơn, viết giấy nhận tiền, bảng kê bán hàng cho Lan để Lan hợp thức hóa chứng từ nên đã bị khép vào hành vi đồng phạm tội tham ô tài sản với Lan tổng số tiền hơn 465 triệu đồng.
Ngoài hai hợp đồng trên, bẳng thủ đoạn tương tự, Lan đã chiếm đoạt gần 1 tỷ đồng từ các hợp đồng mua bán hoa hồi, mua bán quế vụn.
Khánh Ngọc